국민연금과 퇴직연금, 세금 폭탄 피하는 5가지 방법!

노후를 대비해 국민연금과 퇴직연금을 함께 준비하는 분들이 많습니다. 하지만 연금을 받을 때 세금이 얼마나 부과되는지 모르면 예상보다 적은 금액을 받을 수도 있습니다. 이번 글에서는 국민연금과 퇴직연금을 동시에 받을 경우 세금이 어떻게 부과되는지, 절세 할 수 있는 방법은 무엇인지 자세히 알아보겠습니다.

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국민연금과 퇴직연금, 세금 폭탄 피하는 5가지 방법

1. 연금 수령 시기 조절
   • 연금을 연기하여 연간 1,200만 원 이하로 유지하면 종합소득세 부담 감소
   • 국민연금은 최대 5년 연기 가능(연기 시 연금액 7.2% 증가)
2. 퇴직연금 수령 방식 최적화
   • 일시금 수령 시 높은 세율(6~38%) 적용
   • 연금으로 분할 수령 시 낮은 세율(5.5~16.5%) 적용
3. 공적연금 세액공제 활용
   • 연금소득세 납부 시 15% 세액공제 가능
   • 퇴직연금 납입액에 대한 소득공제 활용
4. 추가 소득 관리
   • 임대소득, 금융소득 등 추가 소득을 고려하여 연금 수령액 조절
   • IRP(개인형 퇴직연금) 활용하여 추가 세액공제 받기
5. 세금 신고 및 절세 전략 점검
   • 연금소득과 다른 소득을 종합적으로 검토해 세금 부담 최소화
   • 세무 전문가 상담을 통해 최적의 절세 전략 수립

이 5가지 방법을 활용하면 연금 수령 시 불필요한 세금 부담을 줄이고 효율적인 노후 대비가 가능합니다! 😊

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1. 국민연금과 퇴직연금, 세금 부과 방식은?

1-1. 국민연금의 과세 기준

국민연금은 일정 연령(현재 만 62세 이후)부터 수령할 수 있으며, 연금 수령액이 일정 수준을 넘어서면 과세 대상이 됩니다.

• 과세 대상: 연간 국민연금 수령액이 공제 기준(900만원)을 초과하는 경우
• 세금 계산 방식: 5.5~44%의 종합소득세율 적용 (다른 소득과 합산 과세)
• 비과세 기준: 연간 수령액 900만원 이하 (월 약 75만원) 면세

1-2. 퇴직연금의 과세 기준

퇴직연금(DC, DB, IRP 등)은 수령 방식에 따라 세금이 달라집니다.

• 일시금 수령 시: 퇴직소득세 부과 (세율 6~38%)
• 연금 수령 시: 연금소득세 부과 (5.5~16.5%)
• 비과세 기준: 연 1,200만원 이하 수령 시 낮은 세율 적용

퇴직연금을 한꺼번에 받으면 높은 세율이 적용되지만, 연금 형태로 수령하면 세금을 줄일 수 있습니다.

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2. 국민연금과 퇴직연금을 함께 받으면 세금은?

국민연금과 퇴직연금을 동시에 받으면 종합소득세 과세 대상이 될 수 있습니다.

2-1. 종합소득세 적용 기준

• 국민연금과 퇴직연금의 연간 합산 소득이 1,200만원을 초과하면 종합소득세 부과
• 다른 소득(근로소득, 사업소득, 이자소득 등)이 있을 경우 종합소득세율 증가 가능

2-2. 예상 세금 계산 사례

예를 들어,

• 국민연금 월 100만원 (연 1,200만원)
• 퇴직연금 월 100만원 (연 1,200만원)

총 연금소득이 2,400만원이므로, 종합소득세 과세 대상이 됩니다.

▶ 세금 계산 방식

1. 국민연금 과세 대상: 900만원 초과분(300만원)에 대해 과세
2. 퇴직연금 과세 대상: 연금소득세 5.5~16.5% 적용
3. 종합소득세율은 기본 공제를 제외한 금액에 대해 적용됨

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3. 세금을 줄이는 절세 전략

3-1. 연금 수령 시기 조절

연금을 받는 시기를 조정하여 연간 1,200만원 이하로 유지하면 종합소득세 부담을 줄일 수 있습니다.

• 국민연금은 최대 5년 연기 가능 (연기 시 연금액 7.2% 증가)
• 퇴직연금은 일정 부분을 나눠 수령하여 과세 기준 이하로 조정

3-2. 퇴직연금 일시금 vs 연금 선택 전략

• 일시금으로 받으면 높은 세율(6~38%)이 적용되므로, 연금으로 나눠 받는 것이 유리
• 연금으로 받을 경우 5.5~16.5% 낮은 세율 적용

3-3. 공적연금 세액공제 활용

• 연금소득세 납부 시 공적연금 세액공제(15%) 적용 가능
• 퇴직연금 납입액에 대한 소득공제 활용

3-4. 추가 소득 관리

• 임대소득, 금융소득 등 추가 소득이 있다면 연금 수령액을 조절하여 과세 구간을 낮추는 것이 중요
• 필요 시 IRP(개인형 퇴직연금)를 활용해 추가적인 세액공제를 받을 수도 있음

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4. 국민연금과 퇴직연금, 전략적으로 수령하자

국민연금과 퇴직연금을 함께 받으면 세금 부담이 늘어날 수 있지만, 연금 수령 시기와 방식만 잘 조절해도 절세가 가능합니다.

✔️ 연간 1,200만원 이하로 조절하여 종합소득세를 피한다.

✔️ 퇴직연금은 연금 형태로 수령하여 낮은 세율 적용을 받는다.

✔️ 국민연금 수령 시기를 연기하면 연금액도 증가하고 세금 부담도 줄어든다.

✔️ 공적연금 세액공제와 소득공제를 적극 활용한다.

이제 국민연금과 퇴직연금을 받을 계획이라면, 세금까지 고려하여 현명하게 수령 전략을 세우세요. 모르고 있다가 세금으로 손해 보지 않도록 미리 준비하는 것이 중요합니다!

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5. 자주 묻는 질문 (FAQ)

Q1. 국민연금과 퇴직연금을 동시에 받으면 무조건 세금을 내야 하나요?

A1. 아닙니다. 연간 총 연금소득이 1,200만원 이하라면 종합소득세를 피할 수 있습니다.

Q2. 퇴직연금을 일시금으로 받으면 손해인가요?

A2. 일시금으로 받으면 높은 세율이 적용될 수 있으므로, 연금 형태로 분할 수령하는 것이 유리할 수 있습니다.

Q3. 국민연금 수령을 늦추면 이득인가요?

A3. 네, 연기하면 연금액이 최대 36% 증가하므로 유리할 수 있습니다.

Q4. 연금을 받으면서 추가로 일하면 세금이 더 늘어나나요?

A4. 네, 근로소득과 합산 과세되므로 종합소득세 부담이 증가할 수 있습니다.

Q5. IRP를 활용하면 절세가 가능한가요?

A5. 네, IRP에 추가 납입하면 세액공제 혜택을 받을 수 있습니다.

Q6. 국민연금과 퇴직연금 외에도 세금이 부과되는 연금이 있나요?

A6. 네, 개인연금도 일정 금액 이상이면 과세 대상이 됩니다.

Q7. 부부가 각각 연금을 받으면 세금 부담이 커지나요?

A7. 부부 합산 소득에 따라 종합소득세 부담이 증가할 수 있습니다.

Q8. 연금 수령액을 미리 계산할 수 있나요?

A8. 국민연금공단 및 금융기관의 연금 계산기를 활용하면 예상 수령액을 확인할 수 있습니다.

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